연금저축과 IRP를 합쳐 얼마까지 세액공제 받나요?

연금저축 600만원과 IRP를 합산해 연간 최대 900만원까지 세액공제 받을 수 있습니다. 일반적으로 연금저축 600만원을 먼저 채우고 나머지 300만원을 IRP에 넣는 방식을 가장 많이 사용합니다.

얼마를 돌려받을 수 있나요?

총급여 5,500만원 이하(종합소득 4,500만원 이하)는 16.5%, 초과자는 13.2%의 공제율이 적용됩니다. 900만원을 모두 채우면 각각 148만 5천원, 118만 8천원을 돌려받습니다.

중도에 해지하면 어떻게 되나요?

법정 사유 외에 중도 해지하면 세액공제 받은 금액과 운용수익에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. IRP는 연금저축보다 중도 인출이 더 제한적이므로 신중해야 합니다.

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 어떤 혜택이 있나요?

ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만원)를 추가로 세액공제 받을 수 있습니다. 기존 900만원 한도에 더해져 최대 1,200만원까지 공제 효과를 낼 수 있습니다.

2026 연금저축펀드 vs IRP 완벽 비교｜세액공제 900만원 총정리

주식이나 펀드에 투자하지 않아도, 돈을 계좌에 넣기만 해도 세금을 돌려받는 상품이 있습니다. 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)예요. 두 상품을 합쳐 연 900만원까지 넣으면 최대 148만 5천원을 돌려받을 수 있어요. 이 글에서는 연금저축과 IRP의 차이, 세액공제 한도, 실제 환급액, 유의사항까지 2026년 기준으로 정리했습니다.

AI 핵심 요약

합산 한도 : 연금저축 600만+IRP 300만=900만원
공제율 : 총급여 5,500만↓ 16.5% / 초과 13.2%
최대 환급 : 148만 5천원(저소득) / 118만 8천원(고소득)
ISA 연계 : 만기자금 이전 시 +최대 300만원 추가공제
주의 : 중도해지 시 16.5% 기타소득세

연금저축 vs IRP, 뭐가 다를까?

구분	연금저축	IRP
개별 한도	연 600만원	연금저축과 합산 900만원
가입 대상	누구나	소득이 있는 사람
투자 가능 상품	펀드·ETF 등 자유	위험자산 최대 70%까지만
인출 자유도	비교적 자유로움	더 제한적

연금저축 600만원을 먼저 채우고, 나머지 300만원을 IRP에 넣는 방식이 가장 널리 쓰여요. 연금저축이 인출 자유도가 높고 투자 상품 선택 폭도 넓기 때문입니다.

소득별 공제율과 실제 환급액

총급여 기준	공제율	900만원 납입 시 환급액
5,500만원 이하	16.5%	148만 5,000원
5,500만원 초과	13.2%	118만 8,000원

💡 900만원을 다 못 채워도, 넣은 만큼 비례해서 공제받아요. 여유 되는 만큼만 넣어도 됩니다.

ISA 만기 자금 연계 시 추가 혜택

ISA 만기(3년) 자금을 60일 이내 연금계좌로 이전 가능
이전 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 세액공제
기존 900만원 한도와 별도라 최대 1,200만원까지 공제 효과
일회성 적용, 이전한 해당 연도에만 인정

연금 수령 시 세금은?

만 55세 이후 연금으로 수령 가능
연금소득세 3.3~5.5% (연령에 따라 차등, 낮은 세율)
퇴직금을 IRP로 받아 연금 수령하면 퇴직소득세 30~50% 감면
법정 사유 외 중도해지 시 세액공제 받은 원금·수익에 16.5% 기타소득세

세액공제 한도 확인하기 →

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 합쳐서 얼마까지 공제되나요?

연금저축 600만원+IRP 300만원, 합산 최대 900만원까지 세액공제 받습니다.

Q2. 얼마나 돌려받나요?

소득에 따라 16.5% 또는 13.2%가 적용돼 최대 148만 5천원까지 환급됩니다.

Q3. 중도 해지하면요?

받은 세액공제와 운용수익에 16.5% 기타소득세가 부과될 수 있습니다.

Q4. ISA와 연계하면?

만기자금 이전 시 이전액의 10%(최대 300만원)를 추가로 공제받아 최대 1,200만원까지 가능합니다.

⚠️ 참고하세요
세액공제 한도·공제율·연금소득세는 세법 개정에 따라 변동될 수 있습니다. 납입은 12월 31일까지 실제 입금해야 해당 연도 공제에 반영됩니다. 본 글은 정보 제공 목적이며, 정확한 내용은 국세청이나 가입 금융기관에서 확인하시기 바랍니다.

마무리

정리하면, 연금저축+IRP는 노후 준비와 절세를 동시에 잡는 직장인 필수 상품입니다. 600만원을 연금저축에, 300만원을 IRP에 넣으면 최대 148만 5천원을 돌려받아요. ISA 만기 자금까지 연계하면 공제 효과가 더 커집니다. 연말 전에 납입 계획을 세워 절세 혜택을 놓치지 마세요.

출처 및 참고
· 국세청(연금계좌 세액공제) : nts.go.kr
· 소득세법 제59조의3, 조세특례제한법
· 공제 한도·공제율은 세법 개정에 따라 변동될 수 있습니다. 정확한 내용은 국세청에서 확인하시기 바랍니다.